Ziektekosten(verzekeringen) en de fiscus
De (aanvullende) zorgverzekering:
Let op de kleine lettertjes
De overheid stelt jaarlijks vast welke behandelingen in aanmerking komen voor vergoeding in het basispakket. Verzekeraars zijn wettelijk verplicht iedereen die dat wenst in deze basisverzekering op te nemen. Bij de selectie van een aanbieder voor het basispakket dient u wel rekening te houden met het soort polis waar u voor kiest: een restitutiepolis, een naturapolis of een mengvorm.
Bij een restitutiepolis bent u vrij in de keuze van uw zorgverlener. Die vrijheid brengt ook een risico met zich mee: het kan gebeuren dat de zorgverlener van uw keuze meer kost dan uw verzekeraar verplicht is te vergoeden. Daarnaast kan het voorkomen dat uw rekeningen voor moet schieten en bij uw verzekeraar declareren. Bij een naturapolis loopt u dat risico niet. Maar daar staat tegenover dat u alleen terecht kunt bij zorgverleners die door uw verzekeraar gecontracteerd zijn. De zogeheten combinatiepolis is een mengvorm tussen natura en restitutie.
Het kabinet wil in de toekomst alleen nog naturapolissen toestaan in het pakketpakket. Maar zover is het nog niet, dus is het devies: lees de voorwaarden. Dat geldt ook voor een eventuele aanvullende verzekering. Complementaire consulten en therapieën worden door veel aanvullende verzekeringen deels vergoed. Maar de dekking en de hoogte van de vergoedingen wisselt met het jaar en er is geen peil te trekken op het beleid van de verzekeraars op dit gebied. Op internet zijn verschillende vergelijkingssites te vinden. Onder meer de consumentenbond https://www.consumentenbond.nl/test/geld-verzekering/verzekeringen/zorgv... vergelijkt de meeste verzekeraars met elkaar en verantwoordt zich bovendien uitgebreid voor de gehanteerde methode.
Bij aanvullende pakketten is het de verzekeraar toegestaan nieuwe klanten uit te sluiten. Het is dus handig om als eerste na te gaan of een aanbieder selectiecriteria hanteert. Ook als de keus gemaakt is, verdient het aanbeveling alert te blijven; polisvoorwaarden zijn namelijk niet in beton gegoten. Verzekeraar ONVZ maakte het enkele jaren geleden zo bont dat de Consumentenbond naar de rechter stapte en won. De verzekeraar had tienduizenden klanten gelokt met ruime vergoedingen voor alternatieve geneeswijzen, om die enkele maanden later alweer in te krimpen.
Het is verzekeraars toegestaan tussentijds de voorwaarden te veranderen als dat gebeurt in combinatie met een premieverhoging. Maar ook deze handelwijze behoort tot de uitzonderingen. Wel gebruikelijk is een aanpassing van de voorwaarden per 1 januari. Wie voor die datum de verzekering heeft opgezegd, kan zich nog tot 31 januari bij een nieuwe verzekeraar aanmelden.
Kankertherapie in het buitenland
De Helioskliniek in het Duitse Hüls, past in aanvulling op de reguliere kankerbehandelingen, ook hyperthermie toe. Dat is een methode waarbij de tumor door middel van warmtebehandelingen extra gevoelig wordt voor de chemotherapie. Lees hier de artikelen die recentelijk over dit onderwerp in Uitzicht verschenen. Op www.hyperthermie.nl leest u nog meer over de mogelijkheden en onmogelijkheden van deze complementaire therapie.
Of behandeling in Hüls voor vergoeding in aanmerking komt, hangt af van de vraag of uw verzekeraar de Helioskliniek gecontracteerd heeft. U kunt dat nagaan op de website (http://www.zorgloketduitsland.nl/) van Zorgloket Duitsland. Bellen met Zorgloket Duitsland kan natuurlijk ook: 077-4771970. Als uw huidige zorgverzekeraar geen zorg in Duitsland gecontracteerd heeft dan kunt u overwegen bij de eerstvolgende gelegenheid (december) naar een andere aanbieder over te stappen.
Een andere route om toch in Hüls behandeld te worden is door een beroep te doen op de Europese regels die stallen dat u recht heeft op de vergoeding van een behandeling in het buitenland. Daarvoor heeft u een E112 S2-formulier nodig. Overigens heeft u dat recht alleen in dat geval wanneer u de vergoeding óók in Nederland zou krijgen. En er is een behandelplan nodig. Als het goed gaat dan betaalt een Duitse verzekeraar de behandeling vooruit, en verrekent de Nederlandse koepel van verzekeraars deze achteraf. Voor u contact met uw verzekeraar opneemt verdient het aanbeveling de polisvoorwaarden goed te bestuderen.
Aanvullende informatie over de mogelijkheden van behandeling in buitenlandse ziekenhuizen vindt u op de site tegenkanker.nl (http://www.tegenkanker.nl/behandeling/behandelingen-buitenland.html).
Specifieke zorgkosten en de fiscus
Als onderdeel van de zogeheten persoonsgebonden aftrek, is het mogelijk kosten voor onder meer complementaire behandelingen en preparaten als specifieke zorgkosten van het belastbaar inkomen af te trekken. Uiteraard zijn hieraan een aantal voorwaarden verbonden. De onderstaande informatie is gebaseerd op het artikel van verenigingslid Gert Tretmans dat u hier kunt downloaden. Houd u er rekening mee dat de premies voor zorg- en aanvullende verzekering niet langer aftrekbaar zijn. Evenals het betaalde bedrag voor het verplichte en vrijwillige eigen risico.
Geneeskundige en heelkundige hulp. Hulp door bevoegd artsen en medisch specialisten. Paramedici alleen dan wanneer de behandeling plaatsvindt op voorschrift en onder begeleiding van een arts. Te denken valt aan de chiropractor, acupuncturist, heilpraktiker, haptonoom, antroposoof, fytotherapeut, iriscopist, homeopaat enz. Voor bepaalde BIG-geregistreerde paramedische beroepen geldt deze beperking niet: diëtist, fysio-, ergo-, oefen-, en huidtherapeut, logopedist en mondhygiënist.
Voorgeschreven geneesmiddelen. Alle middelen die door artsen en specialisten worden voorgeschreven beschouwd als ziektekosten. Aftrekbaar voor zover de verzekering niet dekt en exclusief het eigen risico. Kosten gemaakt uit preventief oogpunt zijn niet aftrekbaar.
Dieetkosten. Als het dieet op medische voorschrift van arts of diëtist. Volledig jaar ‘Moermandieet’ volgen geeft recht op een aftrekpost van € 850 euro.
Kleding en beddengoed. Extra uitgaven voor kleding, beddengoed en het wassen daarvan zijn aftrekbaar tot een maximum van € 310,-. Liggen de extra kosten aantoonbaar hoger dan € 620,- dan is de maximale aftrek € 775,- per persoon per jaar.
Hulpmiddelen. De kosten van hulpmiddelen zijn aftrekbaar als de zieke/gehandicapte met dit middel in staat is normale lichaamsfuncties te vervullen. Denk aan zaken als krukken, orthopedisch schoeisel, een bloeddrukmeter etc. Uitgezonderd zijn brillen en contactlenzen.
Extra gezinshulp. Deze kosten zijn (deels) aftrekbaar als ze nodig zijn door ziekte en/of invaliditeit van uzelf of voor inwonende gehandicapte/zorgafhankelijke personen. Kosten voor rekening van de AWBZ-WMO of het PGB zijn niet meer aftrekbaar, ook niet voor de berekende eigen bijdrage.
Vervoer. De kosten die u maakt om geneeskundige hulp te krijgen (auto, openbaar vervoer of ambulance) zijn aftrekbaar. Ook de reiskosten in verband met – voorgeschreven – buitenlandse kuren zijn aftrekbaar. Voor de autokosten geldt een bedrag van € 0,19 per kilometen. Bij ingrijpende operaties zijn ook de reis- en verblijfskosten van begeleiders (partners, ouders, kinderen) aftrekbaar.
Aanpassingen aan de woning. Indien op medische voorschrift. Beperkt aftrekbaar wanneer de woningwaarde door de aanpassingen meer dan tien procent in waarde stijgt. Verhuiskosten als gevolg van ziekte of invaliditeit zijn niet aftrekbaar.
Andere aanpassingen. Indien speciaal aangebracht voor en hoofdzakelijk gebruikt door een zieke of gehandicapte. Bijvoorbeeld aanpassingen aan een auto.
Reiskosten ziekenbezoek. Indien u aan het begin van de ziekte een gezamenlijk huishouding voerde en de afstand meer dan 10 kilometer bedraagt. Kosten openbaar vervoer en taxi zijn geheel aftrekbaar, autokosten voor een bedrag van 19 cent per kilometer.
Verhogingsfactor
Lagere inkomens kunnen op een deel van de specifieke zorgkosten een verhogingsfactor toepassen. Bij een drempelinkomen tot € 34.055,- mag het aftrekbare bedrag met veertig procent verhoogd worden. Wie op 31 december 2011 65 jaar of ouder was, mag het aftrekbare bedrag met 113% verhogen.
(Bijzondere) bijstand
Wellicht komt u voor bepaalde kosten bij de Gemeentelijke Sociale Dienst bijstand of bijzondere bijstand aanvragen. Uiteraard komt eventuele ontvangen bijstand in mindering op de aftrekbare specifieke zorgkosten.
Giften
Vanaf een procent tot maximaal tien procent van uw drempelinkomen – met een minimum van zestig euro, zijn giften aan Algemeen Nut Beogende Instellingen, zoals de Moermanvereniging en de Stichting Amnestie, in principe aftrekbaar. Ook declareerbare kosten die u niet in rekening brengt, zoals reiskosten, zijn als gift aftrekbaar.